Risco de Crédito

Gerenciamento de Risco de Crédito

1. Introdução

O objetivo deste documento é descrever as principais diretrizes e responsabilidades quanto ao gerenciamento do risco de crédito conforme estabelece a Resolução 3.721/09 do Banco Central do Brasil.

A Organização estabelece políticas e procedimentos com a finalidade de implementar um sistema de gestão dos riscos de crédito integrado capaz de gerir, avaliar, monitorar e mitigar os riscos inerentes ao negócio.


2. Gerenciamento do risco de crédito

O risco de crédito é definido como o risco de incorrer perdas em empréstimos e recebíveis (existentes ou potenciais, devido a compromissos dados) resultantes de uma mudança na qualidade do crédito dos devedores, o que pode resultar em inadimplência.

A Organização em conformidade com as políticas internas de gerenciamento de risco do Grupo BNP Paribas, alinhada as regulamentações de Basiléia II e as normas emanadas pelo Banco Central do Brasil, possui processos e ferramentas para mensurar, classificar, acompanhar e mitigar o risco de crédito.

Entende-se por gerenciamento do risco de crédito a definição de limites de exposição do portfólio, limites de risco de crédito aceitos para cada carteira e produto, acompanhamento dos índices de inadimplência e dos planos de ação adotados, em caso de desvio significativo em relação à política e aos limites pré-estabelecidos.

A elaboração das políticas é de responsabilidade das gerências de políticas de crédito, (área subordinada à diretoria de risco), com posterior validação pela área de normas e processos e pela área de compliance, sempre com aprovação final do diretor executivo de risco de crédito e de outro diretor estatutário. Posteriormente, estas políticas são normatizadas via procedimento operacional para que a área de operações faça a execução das mesmas.

A revisão das políticas de crédito é realizada conforme avaliações dos cenários de planejamento estratégico da organização.

Estrutura de gerenciamento do risco de crédito:

A estrutura de gerenciamento do risco de crédito tem como objetivo:

   • Estabelecer uma estrutura onde os riscos de crédito possam ser gerenciados e controlados;

   • Validar adequadamente os sistemas, modelos e procedimentos internos utilizados;

   • Elaborar regras para recuperação de crédito e controle das perdas associadas;

   • Estabelecer limites para as operações bem como sua classificação;

   • Garantir que as exceções às políticas e procedimentos sejam monitoradas, controladas e relatadas
adequadamente.

Descrição das principais atividades:

   ‣  Políticas de Crédito de Produtos sem Garantia - Cartão de Crédito e Crediário

   a) Definição das políticas de concessão de crédito, avaliação de desempenho das safras de aprovação, especificação, implantação e monitoramento de informações gerenciais, interação com áreas chaves visando assegurar a boa execução das políticas;

   b) Definição das políticas de manutenção dos clientes (aumentos e reduções de linhas, saques à vista e parcelados, empréstimos pessoais), elaboração das políticas de recuperação de crédito, geração de relatórios de acompanhamento da performance de crédito para todos os produtos, parametrização das regras de crédito nos sistemas internos, modelagem estatística e elaboração de estudos e modelos específicos para redução de risco/aumento de rentabilidade dos principais segmentos de negócio;

   c) Prevenção à fraude através da detecção de ocorrências/alertas envolvendo os produtos da organização, utilizando ferramentas analíticas e tecnológicas, monitoria sobre o comportamento (risco) de pontos de vendas e sobre as atividades de áreas ou produtos sensíveis, acompanhamento de tendências do mercado e ações repressivas (âmbito jurídico/policial), regularização das contas dos clientes que foram vítimas de fraudes, recuperação das perdas através de chargebacks (intercâmbio);

   d) Manutenção e parametrização das regras de aquisição, manutenção e cobrança nos sistemas de decisão (Sistemas Expert), geração de controles dos dados visando mitigar riscos operacionais.

   ‣  Políticas de Crédito de Produtos com Garantia - Crédito Consignado, Financiamento de Automóvel e Cessão de Crédito

   a) Definição das políticas de concessão de crédito, avaliação de desempenho das safras de aprovação, especificação, implantação e monitoramento de informações gerenciais, gestão do risco operacional do produto consignado, interação com áreas chaves visando assegurar a boa execução das políticas; monitoria sobre o comportamento (risco) dos canais de venda e órgãos conveniados, elaboração de estudos para redução de risco;

   b) Gestão do risco de crédito da carteira através do monitoramento regular dos indicadores de inadimplência e risco de contraparte;

   c) Interação com os gestores das garantias através do monitoramento constante das mesmas.

   ‣  Risco Econômico

   a) Definição e acompanhamento do planejamento de risco de crédito, geração de relatórios e análises de carteira orientando ações corretivas e conseqüente manutenção dos índices de risco, acompanhamento dos indicadores de mercado, acompanhamento do saldo de provisão para devedores duvidosos, acompanhamento dos sistemas de informações gerencias e preparação do teste de stress;

   b) Aplicação de controles permanentes de primeiro nível através de testes que visam validar se a política de crédito está sendo cumprida. Controle da formalização das políticas e procedimentos da Diretoria. Monitoramento de indicadores por lojas e cadeias e análise de risco contraparte de parcerias.

Metodologia de identificação dos principais riscos

Os riscos identificados na área de crédito e os métodos utilizados para detecção e monitoramento, estão assim descritos: